有不少刚开始参加工作的年轻人,以及年薪比较理想的专业人士,对于如何利用投资房产来合理避税这个问题还不太了解。这究竟是怎样一个过程,我在这里简单阐述下。
在澳洲,投资房产,除了能带来理想的投资回报之外,还能帮助有本地收入的纳税人在每年的财政退税年度合理的避税。我们称之为“负扣税”(negative gearing),因为投资房每年都有些损耗和支出,所以每年在报税的时候,可以帮助减少个人收入这部分需要上交的税额。
步骤
1:在澳洲,投资房产,除了能带来理想的投资回报之外,还能帮助有本地收入的纳税人在每年的财政退税年度合理的避税。我们称之为“负扣税”(negative gearing),因为投资房每年都有些损耗和支出,所以每年在报税的时候,可以帮助减少个人收入这部分需要上交的税额。
2:首先需要理清楚投资房的收入和支出这两项
3:收入主要来源于房租,每年悉尼房子的租金回报基本是5%-6%;另外,还有政府对于房子的一些补贴,或租客损坏了房子的什么东西而支付房东的赔偿款。
4:支出这部分比较复杂,要根据不同房子的情况而定。主要的有:房子平均每年2.5%的折旧费;电气和厨房里的设备等按使用寿命的折旧;大部分的经常性支出都可以用来抵税,例如水费,房屋物业管理,保险,维修费,市政管理费等;贷款过程中产生的费用,例如中介费,律师费,贷款的印花税,贷款保险等。
5:举个简单的数据例子来说明这些概念
6: 如果你有一个50万的投资房,每年付的贷款利息是$35,000,折旧费是$12500,杂费是$4,000,你总共的投资支出是:$35,000+$12500+$4,000=$51500。
7:你的租金收入按每周500块算是$26,000。你在这项投资中亏损了$51,500-$26,000=$25,500。
8:假如你的收入是$60,000,如果没有投资房,你应交的税是$15900。但是,因为你有了这个投资房,你的收入变成了$34500,应交的税就变成了$8250,你可以少交$7650的税。而你在这一投资房上每年所花的实际费用是:$35,000(利息)+$4,000(杂费)—$26,000(租金)— $7650(少交的税款)=$5350,差不多每周花$100左右你就可以投资一幢50万的房子。