应收会计岗位职责
1、审核原始凭证的真实性和有效性。
2.根据会计制度的权责发生制原则，对经核实无误的原始凭证制作记账凭证，并登记账簿备查。
3.月底和业务员逐一核对当月发生的应收账款，签字确认。
4.每月初编制应收账款账龄分析表，发送给财务主管和销售部门负责人，协助财务部门相关人员为销售业务员绩效考核做参考数据。
5.管理和监督客户的往来账款，指导业务员催收应收账款，防止单位资产损失。
6.对于催收无效的逾期应收账款，由销售部门提出申请，并在法律部门的配合下，通过法律程序解决。
7.及时填写与应收账款相关的各种报表。
8.参照客户单位以前的信用情况，完成所有与应收账款信用额度控制相关的工作。
9.定期全面核对应收账款，与债务人核对清楚，做到债权清楚、账实相符、账实相符。对无法收回的应收账款，应在取得法定证据、履行规定程序并获得批准后，作为坏账损失处理。
10.协助应收账款管理系统的改进和实施。
应收账款会计的责任和范围。
为了保证公司能够尽可能扩大市场，方便销售，同时要保证公司资金的安全，以最小的坏账损失成本防范业务风险;并尽可能缩短应收账款返还时间，加快企业资金周转，提高企业资金使用效率，规范应收账款日常管理和所有客户信用评级管理制度，有效控制销售前、销售中和销售后的应收账款。应收账款的会计工作规定如下:
1.根据销售合同为每个客户建立账户管理，并管理好销售合同。
2.认真核对确认每个客户的付款，做好客户付款的审核确认工作，准备付款会计凭证，登记明细应收账款。
3.每月及时与客户(业务员)核对账目。如有争议，应根据销售合同及时与客户(业务员)确认。如果还是解决不了，要及时上报上级主管解决，记得放手。
4.通过对账与客户(业务员)核实销售金额后，由客户按照销售合同规定的收款方式和时间确认付款计划，并协助业务员进行收款跟踪工作。
5.每月初提供上月客户收款计划和本月收款计划执行情况的统计，每月15日前向主管部门领导提交应收账款分析明细清单。
6.重点跟踪应收账款金额大、账龄长的客户，包括及时与客户对账，查找原因并向部门主管汇报。
7.如果客户要求开具发票，应根据销售记录及时开具，并检查开票单位和货款的基本信息。
8.每月月底要求成品仓库及时检查核对，检查成品仓库出库数据是否全部录入应收账款。
9.登记公司收到的所有票据备查，提醒出纳处理到期要记录的票据。
应收会计岗位职责
1.及时准备应收账款凭证。
2.及时完成应收账款的月度对账。
3.管理好客户的往来账户，监督指导业务员进行催款。
4.及时完成与应收账款相关的各种报表的填写和分析。
5.及时完成公司应收账款信用额度控制的相关工作。
6.协助公司完善和实施应收账款管理系统。
